目前，“三會一層”履職不到位的問題比較突出，包括：股東大會未有效發揮管控作用，董事會缺乏對戰略定位、風險偏好、業務發展速度和規模的合理控制，監事會對董事會與高管層的監督職能未充分發揮，董事會和監事會人員缺位現象突出，等等。對此，需要推動各金融機構盡快規范公司治理結構，讓“三會一層”各司其職、有效制衡、協調運作

“三會一層”包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層，是公司治理的核心。在此前中國銀保監會召開的中小銀行及保險公司公司治理培訓座談會上，“三會一層”中存在的突出問題被重點關注，其中包括股東行為不合規不審慎、董事會履職有效性不足、高管層職責定位存在偏差、監事會監督不到位等方面。

“公司《章程》‘擺著看’、董事充當‘大花瓶’、監事只是‘做樣子’。”一位業內人士說，“三會一層”問題凸顯，若未有效治理，不僅影響公司的決策和效率，損害投資者和廣大消費者的利益，而且會成為金融防風險的隱患。

已成公司治理重點

早在今年初，原中國銀監會發布的《2018年整治銀行業市場亂象工作要點》，第一項工作即劍指公司治理不健全，其中明確提到，“三會一層”履職不到位，股東大會未有效發揮管控作用，董事會缺乏對戰略定位、風險偏好、業務發展速度和規模的合理控制，監事會對董事會與高管層的監督職能未充分發揮，董事會和監事會人員缺位現象突出。

有業內專家撰文指出，目前一些公司從股東到高管，各利益相關方未形成正確的治理理念，特別是大股東、董事會、管理層沒有養成權力制衡、監督制約的習慣，制衡機制薄弱，治理邊界不清，治理驅動力不足，對自身的治理狀況缺乏清晰認識。

究其成因，則較為復雜。比如，一些中小銀行資產規模較小，業務品種相對單一，采用類似大型銀行“三會一層”的規范治理架構，成本較高;還有一些中小銀行，由于歷史原因，股東構成較為復雜，“三會一層”名存實亡，規范治理難度較大等，部分保險公司也存在類似的問題。

中小銀行和保險公司如何根據規模大小和業務復雜程度來構建合理的公司治理結構，形成科學的激勵和制衡機制，無疑面臨很多現實挑戰。尤其是很多中小銀行股份制改造已經多年，但公司治理的效果卻一直不能讓各方滿意。

此次中小銀行及保險公司公司治理培訓座談會進一步明確，持續健全法人治理結構，將作為打好防控金融風險攻堅戰的重要抓手。顯然，推動各公司盡快規范公司治理結構，讓“三會一層”各司其職、有效制衡、協調運作，已成為眼下公司治理的重點。

適合自己才最有效

“三會一層”涉及四者關系，四者間既不能缺位，也不能越位，更不能錯位。上海銀行相關負責人表示，要做到這一點，建立治理架構、制度體系，只是第一步，更重要的是在各自職責邊界內找到工作抓手。

據介紹，近年來上海銀行圍繞戰略決策、實施，重點探索董監事會履職切入點和工作方式。如在規劃制定過程中，董事會改變傳統開會審議的做法，全程參與到編制過程中，前期醞釀階段，獨立董事對規劃編制小組開展專題培訓;中期討論階段，以董事會戰略委員會為平臺進行專家論證;規劃實施階段，建立規劃執行評估機制，實現過程把控。

另外，監事會在列席董事會、與高管層交流等傳統方式基礎上，聚焦公司戰略開展專題調研，對相關業務實施起到了促進作用。

江蘇常熟農商行相關負責人認為，要努力尋求契合自身發展特點的治理模式，既不機械照搬，也不搞成形式上的“花架子”。適合自己的，才是最有效的。

農商行起源并扎根于縣域，相比大銀行，“三會一層”運作更易受鄉土文化影響。該行相關負責人認為，在實踐中要契合縣域鄉土文化特點，揚長避短地來開展規范自治。如該行把董事履職考核與會議出席情況、開展調研情況、駐行工作天數、獨立發表意見建議情況等掛鉤，倒逼各類別董事積極參加會議，主動發表意見，讓執行董事不再“一言堂”，其他董事不再只是“勾勾票”“拍拍手”，并通過全程錄音，確保可追溯。

破除“本土治行”觀念

據原中國銀監會公布的數據，截至2017年12月底，銀行業金融機構法人共4549家，其中，農村商業銀行1262家，占比接近30%，是小銀行公司治理的重點領域。

縣域農商行脫胎于鄉鎮農信社，地域情結和本土觀念容易形成思維定式，習慣于從內部選拔管治團隊，不少縣域農商行存在“本土治行”的瓶頸與局限性。

為破除“本土治行”帶來的發展局限性，各地農商行紛紛探索，如面向全國公開選聘董監事、公開招聘總行高級管理層成員，吸納了熱愛和愿意扎根農村金融事業的優秀管理干部和高素質專家學者。這些外來的“董監高”人盡其才，為農商行改革發展轉型提供了有力支撐。

除了招募外來人才，一些農商行還探索與大行合作，提高公司治理水平。如常熟農商行與交通銀行達成全面戰略合作關系后，主動商請交通銀行向董事會、高管層、中層團隊派駐金融科技、零售轉型、內部審計、風控建模等領域的管理干部與專業人才，并實質參與該行日常公司治理和經營管理。目前，雙方圍繞公司、零售、金融市場、風控、信息科技等領域開展了130多項合作，有效提升了公司治理水平。