12月3日，聯合資信評估有限公司(以下簡稱“聯合資信”)發布了貴州平塘農村商業銀行股份有限公司(以下簡稱“平塘農商行”)信用等級公告。公告顯示，聯合資信對平塘農商行長期信用狀況進行綜合分析和評估，確定平塘農商行主體長期信用等級為A-，評級展望為穩定。

值得注意的是，截至2018年9月底，平塘農商銀行不良貸款余額2.68億元，較2017年末增長41.8%;該行不良貸款率為6.49%，較2017年末增加1.55個百分點。

同時，平塘農商行撥備覆蓋率自2017年末就已經低于監管紅線。截至2017年底及2018年9月末，平塘農商行撥備覆蓋率僅為117.34%、113.53%，不足120%的監管底線要求。

《每日經濟新聞》記者就該行不良貸款等相關事宜致電平塘農商行，但對方未做出回應。

不良貸款率猛增

近期，聯合資信發布了平塘農商行的信用等級公告。值得注意的是，平塘農商行不良貸款和不良貸款率大幅增加。截至2018年9月末，平塘農商銀行不良貸款余額2.68億元，較2017年末增加0.79億元，較2017年末增長41.8%;該行不良貸款率為6.49%，較2017年末增加1.55個百分點。

平塘農商行不良貸款率猛增究竟是什么原因呢?

評級報告顯示，近年來，平塘農商銀行信貸資產質量持續下行，主要由以下幾方面原因造成：

一是主要貸款群體為農戶，農戶長期以來的還款習慣為按年償還利息，而平塘農商銀行近年來根據監管要求將付息頻率調整為按季度結息，導致大量農戶貸款出現利息逾期的情況。二是改制初期，風控體系尚不完善，業務管理較為粗放，同時響應當地省聯社對于規模考核的要求，投放了多筆異地企業貸款(包括異地社團貸款)，主要涉及房地產、建筑等行業，隨著整體經濟景氣度的下降，上述異地貸款出現本金逾期的情況。雖然有足額抵質押物，但抵質押物處理時限較長、難度較大。三是由于宏觀經濟下降，平塘縣當地部分貸款客戶出現經營困難的情況，還款能力下降。截至2017年末，平塘農商銀行投放的異地企業貸款(含異地社團貸款)余額3.6億元，其中不良貸款余額1.67億元。

同時，聯合資信指出，上述信貸投放造成其信貸資產質量惡化，因此平塘農商銀行近年來信貸投放趨于謹慎，回歸“支農支小”的本源，不再新增大額非農企業貸款，貸款業務規模保持增長態勢但增速逐步放緩。

撥備覆蓋率低于監管紅線

記者注意到，平塘農商行撥備覆蓋率自2017年末就已經低于監管紅線。

今年初，原銀監會下發《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》(銀監發[2018]7號)，調整商業銀行貸款損失準備監管要求。撥備覆蓋率監管要求由150%調整為120%~150%。

而公告顯示，平塘農商行撥備覆蓋率已經低于120%的紅線。截至2017年底及2018年9月末，平塘農商行撥備覆蓋率僅為117.34%、113.53%，不足120%的監管底線要求。

聯合資信稱，總體看，近年來平塘農商銀行營業收入和撥備前利潤保持增長，但凈利潤的實現受貸款減值準備計提的影響較大;考慮到其撥備仍然不足，撥備覆蓋率未達到監管要求，未來貸款減值準備計提力度的加大將會對利潤實現產生較大不利影響。

截至2018年9月末，平塘農商行資本充足率三項指標達標，資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.89%、11.9%和11.9%，較2017年末有所提升。

據悉，平塘農商銀行成立于2014年9月，在原平塘縣農村信用合作聯社基礎上進行農商銀行改制成立，初始注冊資本為1.2億元。近年來，經過多次增資擴股及股金分紅轉增注冊資本，平塘農商銀行注冊資本增至2.6億元。

截至2018年9月末，平塘農商銀行下設22家營業網點，包括1家總行營業部、10家支行及11家分理處，均分布在平塘縣內，員工總數226人。前五大股東分別為貴州鐵路投資物產有限公司、三都千色花建筑工程有限公司、貴州源翼礦業集團有限公司、貴州合朋金石建材市場開發有限公司和貴州雙龍實業集團有限公司。

平塘農商行三季末不良貸款余額猛增 不良貸款率高達6.49%。