上周，中誠信國際信用評級公司(以下簡稱“中誠信國際”)出具的2021年四川天府銀行跟蹤評級報告顯示，維持天府銀行主體信用等級為AA+，將評級展望由穩定調整為負面;維持“20天府銀行二級01”和“20天府銀行二級02”的信用等級為AA。中誠信國際認為，天府銀行信用水平在未來12-18個月內可能下降。

對于此次評級展望調整，中誠信國際指出主要是基于天府銀行面臨的諸多挑戰，包括信貸資產和非標投資風險不斷暴露、盈利能力明顯弱化、存款穩定性較弱等。

長江商報記者注意到，由于加強以前年度投資的非標資產處置核銷力度，本就受到小微企業減費讓利以及金融市場業務機構調整影響而收入減少的天府銀行，盈利能力大幅下降。2020年天府銀行實現凈營業收入43.24億元，凈利潤8.46億元，同比減少9.45%、42.09%。報告期內，該行共計提非信貸資產減值損失2.48億元，同比大幅上升2.42億元。

截至2020年末，天府銀行資產規模達到2246.91億元，不良率在2019年末壓降至1.98%后再次回升至2%。

中誠信國際同時也指出，考慮到天府銀行在南充市金融體系中的重要性以及南充市政府的支持記錄，中誠信國際認為南充市政府具有較強的意愿和能力在有需要時對天府銀行給予支持。

今年首家評級展望被調負的城商行

6月18日，中誠信國際出具2021年四川天府銀行跟蹤評級報告，中誠信對該行及該行存續期內相關債項進行了跟蹤評級，維持天府銀行主體信用等級為AA+，將評級展望由穩定調整為負面;維持“20天府銀行二級01”和“20天府銀行二級02”的信用等級為AA。

長江商報記者注意到，在天府銀行之前，已經赴港上市的廣州農商行曾在今年四月份被中誠信國際下調評級展望，天府銀行也是今年以來第一家評級展望被調至負面的城商行。

彼時，中誠信國際在對廣州農商行的評級報告中指出，考慮到該行盈利及資本等相關指標弱化趨勢明顯，對該行的償債能力產生不利影響，且未來發展仍具不確定性，決定將該行評級展望由穩定調整為負面。

對于下調天府銀行評級，中誠信國際表示，主要是基于天府銀行面臨的諸多挑戰，包括宏觀經濟增長放緩以及區域信用環境變化對銀行運營和資產質量帶來的壓力、信貸資產和非標投資風險不斷暴露、盈利能力明顯弱化、存款穩定性較弱、流動性管理壓力較大、非標投資占比較高以及跨區域經營帶來的風險控制和人才隊伍建設壓力等。

但同時，中誠信國際也肯定了天府銀行在南充市金融體系中的重要地位、快速靈活的決策機制、良好的業務基礎、信貸產品標準化建設的業務特色以及跨區域經營有利于分散區域集中度等信用優勢。本次評級也考慮了南充市政府對該行的支持。

中誠信國際認為，天府銀行信用水平在未來12-18個月內可能下降。可能觸發評級下調因素包括公司治理和內部控制出現重大漏洞和缺陷;財務狀況惡化，如資產質量大幅下降、資本金嚴重不足等。可能觸發負面展望回調為穩定的因素則包括公司治理和內部控制不斷改善、財務狀態持續優化、品牌價值及核心競爭力顯著提升等。

不過，評級展望被調至負面也并不意味著信用等級一定會發生變化。除了上述評級展望被調至負面的銀行之外，今年以來，也有泉州農商行、浙江桐廬農商行、長順縣農信社、威海藍海銀行等商業銀行的主體信用等級被上調。

據相關媒體報道，國際評級機構穆迪曾在去年3月份將6家國內中小銀行的評級展望調整為負面，今年5月份，已有三家銀行的評級展望恢復為穩定。

去年營收凈利雙降

資料顯示，天府銀行前身是成立于2001年南充市商業銀行，2017年更為現名。天府銀行曾在2005年成功引進德國戰略投資者，成為中國第一家二級城市引進外資的銀行。

2018年至2020年，天府銀行分別實現凈營業收入47.08億元、47.75億元、43.24億元，凈利潤13.59億元、14.61億元、8.46億元。

其中，2020年受到小微企業減費讓利以及金融市場業務機構調整影響，天府銀行凈營業收入明顯下降，同時資產減值準備計提力度上升，凈利潤大幅下降，降幅分別達到9.45%、42.09%。

上述評級報告顯示，2020年天府銀行凈息差同比下降0.13個百分點至1.77%，2020年凈利息收入36.88億元，同比下降3.75%。同時，報告期內該行非利息凈收入同比減少32.63%至6.36億元，在凈營業收入中的占比較上年下降5.06個百分點至14.71%。

值得關注的是，為加強以前年度投資的非標資產處置核銷力度，2020年天府銀行共計提非信貸資產減值損失2.48億元，同比大幅上升2.42億元。受上述因素共同影響，2020年該行實現撥備前利潤20.96億元，同比下降27.38%。

為應對資產質量下行壓力，天府銀行加大撥備計提力度，全年計提貸款損失準備同比增加0.72億元至11.54億元。

截至2020年末，天府銀行資產總額2246.91億元，較上年末提升6.6%。其中，貸款總額1305.16億元，較上年末提升13.82%。

資產質量方面，截至2020年末，天府銀行不良貸款余額同比上升3.41億元至26.12億元，不良貸款率較年初上升0.02個百分點至2%。此前的2018年和2019年，天府銀行的不良率分別為2.16%、1.98%。

由于業務規模增速有所上升但盈利大幅下滑，截至2020年末，天府銀行核心一級資本充足率同比下降0.44個百分點至8.77%。不過，得益于二級資本債券的發行，2020年末該行資本充足率較年初上升0.37個百分點至12.2%。

中誠信國際同時指出，天府銀行在南充市金融體系中具有較為重要的地位，在南充市擁有較高的市場份額和稅收貢獻，在地方經濟建設中發揮著重要的作用。

截至2020年末，天府銀行存、貸款在南充市的市場份額分別為15.56%和21.9%。同時，截至2020年末，南充市政府及其下屬公司合計持有該行7.42%的股份，并在業務拓展和風險化解等方面對該行提供了支持。

考慮到天府銀行在南充市金融體系中的重要性以及南充市政府的支持記錄，中誠信國際認為南充市政府具有較強的意愿和能力在有需要時對天府銀行給予支持。