今日，受并購(gòu)重組事項(xiàng)被否影響，中體產(chǎn)業(yè)(600158.SH)開(kāi)盤(pán)封跌停，截至午間收盤(pán)，股價(jià)報(bào)10.87元，跌幅10.02%。

昨日上午，證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)2019年第25次會(huì)議召開(kāi)，中體產(chǎn)業(yè)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)未獲通過(guò)。證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)的審核意見(jiàn)顯示，本次交易標(biāo)的部分資產(chǎn)權(quán)屬不清晰，交易完成后將增加上市公司關(guān)聯(lián)交易，不符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十一條和第四十三條的規(guī)定。

中體產(chǎn)業(yè)6月13日發(fā)布的公告顯示，本次交易包括兩部分：1、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn);2、發(fā)行股份募集配套資金。本次交易的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)是中信建投證券，項(xiàng)目主辦人是程楠、趙啟、鄭欣、袁晨，項(xiàng)目協(xié)辦人是白居一、鄭林澤。

中體產(chǎn)業(yè)擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)中體彩科技51%股權(quán)和國(guó)體認(rèn)證62%股權(quán)，擬通過(guò)支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)中體彩印務(wù)30%股權(quán)和華安認(rèn)證100%股權(quán)，同時(shí)擬向不超過(guò)10名特定對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金，募集資金總額不超過(guò)5.5億元，不超過(guò)本次擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)交易價(jià)格的100%，且發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前中體產(chǎn)業(yè)股本總額的20%(取兩者金額的孰低值)，本次募集配套資金扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額擬用于支付本次重組的現(xiàn)金對(duì)價(jià)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用。

中體產(chǎn)業(yè)表示。本次交易標(biāo)的資產(chǎn)作價(jià)為10.83億元，其中，股份支付對(duì)價(jià)為5.5億元，現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)為5.33億元。本次交易發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)應(yīng)發(fā)行股份數(shù)量=(標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格﹣現(xiàn)金支付部分)/發(fā)行價(jià)格。據(jù)此測(cè)算，本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行股份數(shù)量為7191.83萬(wàn)股。

本次擬購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)中，中體彩科技主要從事中國(guó)體育彩票核心技術(shù)系統(tǒng)的研發(fā)和運(yùn)營(yíng)維護(hù);中體彩印務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)包括中國(guó)體育彩票電腦熱敏票的生產(chǎn)印制、即開(kāi)型體育彩票印刷以及即開(kāi)型體育彩票市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)與銷(xiāo)售系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)維護(hù);國(guó)體認(rèn)證主營(yíng)業(yè)務(wù)為體育用品認(rèn)證及認(rèn)證衍生服務(wù);華安認(rèn)證主要從事第三方體育設(shè)施檢測(cè)服務(wù)、體育服務(wù)認(rèn)證及公共技術(shù)服務(wù)。

中體產(chǎn)業(yè)稱(chēng)，本次交易完成后，隨著標(biāo)的資產(chǎn)注入上市公司，上市公司將擴(kuò)大體育產(chǎn)業(yè)布局，從體育全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展向打造體育產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈轉(zhuǎn)變，提升在體育類(lèi)業(yè)務(wù)板塊的服務(wù)能力，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展，有助于上市公司進(jìn)一步拓展發(fā)展空間，提升上市公司未來(lái)的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。

中體產(chǎn)業(yè)的控股股東為基金中心，實(shí)際控制人為國(guó)家體育總局。2018年，中體產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.50億元，同比增長(zhǎng)33%，歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)為8391萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44%。

附：

《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十一條：

上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)就本次交易符合下列要求作出充分說(shuō)明，并予以披露：

(一)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理、反壟斷等法律和行政法規(guī)的規(guī)定;

(二)不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件;

(三)重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形;

(四)重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過(guò)戶(hù)或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法;

(五)有利于上市公司增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，不存在可能導(dǎo)致上市公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無(wú)具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的情形;

(六)有利于上市公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面與實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人保持獨(dú)立，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司獨(dú)立性的相關(guān)規(guī)定;

(七)有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)。

《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條：

上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

一)充分說(shuō)明并披露本次交易有利于提高上市公司資產(chǎn)質(zhì)量、改善財(cái)務(wù)狀況和增強(qiáng)持續(xù)盈利能力，有利于上市公司減少關(guān)聯(lián)交易、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、增強(qiáng)獨(dú)立性;

二)上市公司最近一年及一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告;被出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，須經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師專(zhuān)項(xiàng)核查確認(rèn)，該保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者將通過(guò)本次交易予以消除;

三)上市公司及其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的情形，但是，涉嫌犯罪或違法違規(guī)的行為已經(jīng)終止?jié)M 3 年，交易方案有助于消除該行為可能造成的不良后果，且不影響對(duì)相關(guān)行為人追究責(zé)任的除外;

四)充分說(shuō)明并披露上市公司發(fā)行股份所購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)為權(quán)屬清晰的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，并能在約定期限內(nèi)辦理完畢權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù);

五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

上市公司為促進(jìn)行業(yè)的整合、轉(zhuǎn)型升級(jí)，在其控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，可以向控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)。所購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)與現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有顯著協(xié)同效應(yīng)的，應(yīng)當(dāng)充分說(shuō)明并披露本次交易后的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式，以及業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施。

特定對(duì)象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)上市公司非公開(kāi)發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開(kāi)發(fā)行所募集的資金向該特定對(duì)象購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)。