多家計劃在北交所上市的新三板公司，正在加速推動進展，其中部分處于上市審核階段的公司，分別下調了發行底價，2家公司下調幅度超三成。

已經過會的朗鴻科技，在過會次日即緊急宣布調整北交所公開發行方案，將發行數量和發行底價分別下調，總募集資金減少。

多家企業下調發行底價

(相關資料圖)

多家處于上市審核階段的企業，正在沖刺北交所上市，其中一些企業調整了公開發行方案。

已經進入審核問詢階段的一致魔芋，宣布調整北交所公開發行方案，不僅下調了計劃發行的數量，并且大幅下調了發行底價。

調整前一致魔芋計劃公開發行不超過1941萬股股票，全額行使此次發行超額配售選擇權的情況下不超過2232.15萬股；這次發行的發行底價為23元/股。

而調整后，公開發行數量不超過1688萬股股票，全額行使此次發行超額配售選擇權的情況下不超過1941.2萬股。發行底價調整為16元/股，較此前下調了30.43%。調整后發行底價遠低于申報上市停牌前夕的二級市場價格。

一致魔芋掛牌新三板以來股價走勢圖

對于上述調整，一致魔芋表示是根據證券市場的情況和維護股價穩定的需要。調整后公司募集資金總額將明顯“縮水”。

近期北交所新股實施公開發行時，發行價格普遍敲定為發行底價，擬北交所上市企業的發行底價備受投資者關注。

近期宣布調整北交所公開發行方案的還有朗鴻科技、眾誠科技、海能技術，其中朗鴻科技已于6月29日成功過會，次日即6月30日公司便緊急宣布調整發行方案。

朗鴻科技也因此成為繼則成電子之后，第二家下調發行底價的過會企業，對此公司表示是根據證券市場情況以及公司現狀。

根據朗鴻科技調整的方案，發行數量由不超過984.35萬股，全額行使此次股票發行超額配售選擇權后不超過1132萬股，調整為發行不超過710萬股，全額行使此次股票發行超額配售選擇權后不超過816.5萬股；發行底價由18.10元/股調整為17.00元/股。

調整后，募集資金總額將減少超5000萬元，如果此次發行股票的實際募集資金少于計劃募集資金，缺口部分將由公司通過自籌資金方式解決。

值得一提的是，朗鴻科技在審議會議后被要求結合現有實際情況就原募投項目的合理性及可行性作進一步審慎評估。

處于問詢階段的眾誠科技和海能技術，均在收到第一輪審核問詢函后，快速下調發行數量和發行底價。眾誠科技將發行數量上限由2875萬股，調整為1600萬股；發行底價由11.00元/股調整為7.00元/股，下調幅度超過三成。

業內人士認為，北交所新股發行定價不能低于發行底價，因此發行底價的確定很關鍵。企業在上會前調整發行方案，可以節省過會后的上市進程時間。

這家公司撤回上市申請

就在企業紛紛加快推進北交所上市進展的時候，趕在6月底前申報北交所上市的創新股份，卻突然宣布終止北交所IPO并撤回上市申請。

創新股份對此稱是鑒于未來戰略調整考慮，結合對資本市場路徑的規劃，并與相關中介機構等深入溝通和審慎分析。

剛宣布計劃撤回北交所上市申請，創新股份即披露，公司實際控制人之一葉愛華去世。據公告，葉愛華持有溫州創新控股有限公司66%股權，間接持有公司股份2453.55萬股，占公司股本總額的26.22%。其后事在辦理中，其財產繼承人尚未辦妥繼承及其他相關手續，公司將根據后續事項進展情況及時對外公告。

創新股份稱，目前，公司董事會、監事會及高級管理團隊成員正常履職，公司經營業務正常開展。

此前，創新股份剛于6月25日向北京證券交易所報送了首次公開發行股票并上市的申報材料。

2021年年報顯示，創新股份的控股股東為溫州創新控股有限公司，后者持有創新股份39.73%的股權，公司的實際控制人為葉愛華、邱建克，一致行動人為溫州創新控股有限公司、溫州城建集團股份有限公司、汪一新、邱建克。葉愛華在創新股份未有任職。

資料顯示，創新股份主營業務為預拌混凝土、預拌干混砂漿的研發、生產及銷售。2021年公司實現營收4.02億元，同比增長5%，凈利潤3526萬元，同比減少22%，扣非后凈利潤為3462萬元。

值得一提的是，公司在披露2021年年報后，收到了來自全國股轉公司的年報問詢函，公司的應收款項等受到關注。公司2021年應收賬款期末賬面余額為2.9億元，同比增加5.41%。從按欠款方歸集的應收賬款期末余額來看，其中，應收賬款期末余額第一名為溫州城建，期末賬面余額為1.2億元，壞賬準備余額為221.23萬元。

創新股份因此被要求結合報告期內溫州城建的銷售內容、定價依據、期后回款情況等，說明溫州城建的信用政策、毛利率是否與其他非關聯方客戶存在重大差異，關聯交易價格是否公允，溫州城建的壞賬準備計提是否充分；溫州城建對公司業務獨立性的影響，你公司是否對其存在重大依賴。

年報顯示，2021年期末公司的應收賬款為2.87億元，占公司總資產的54.97%。